植物体は小型、緑色～黄緑色～緑褐色、樹幹を這い、不規則に分枝し、小さなゆるいマットをつくる。茎は長さ1～3㎝、葉は乾くと茎に上向きに張り付くように接し、糸状、葉を含めて幅約0.2㎜、濡れると開出する。茎葉と枝葉は似ている。枝葉は長さ0.3～0.6㎜ほどで、基部は卵形、先が舌状、円頭～広い鋭頭、葉縁が平ら。中肋は葉身の長さの3/4。葉身細胞は幅6～12µm(China Moss)の円みを帯びた六角形、薄壁、パピラが2～数個あり、葉縁にパピラは多い。蒴柄は（長さ2 ㎜以下）、黄褐色～赤褐色。蒴は卵形。外蒴歯は2裂し、上部に大きいパピラがある。胞子は直径17～22µm。n=11。
　イワイトゴケは葉を含めた枝の幅が0.3～0.5㎜。枝葉が長さ0.5～1㎜。中肋が葉長の1/2以下。葉身細胞がやや大きく、横に長い。